부가가치세신고 사용법
세무사랑2에서 부가가치세 신고에 대해 다음과 같이 간략하게 설명 드립니다.
1기예정 / 01월 01일 ~ 03월 31일 / 04월 15일까지 납부
1기확정 / 04월 01일 ~ 06월 30일 / 07월 25일까지 납부
2기예정 / 07월 01일 ~ 09월 30일 / 10월 25일까지 납부
2기확정 / 10월 01일 ~ 12월 31일 / 01월 25일까지 납부(다음해)
개인사업자는 예정신고 의무 없음
01 국세청전자(세금)계산서 매입매출전표전송 메뉴 활용
국세청전자(세금)계산서 데이터를 업로드하여 매입.매출 세금계산서 내역 누락, 중복, 가산
세 내역등을 확인
02 세금계산서 합계표, 계산서 합계표 등 확인 검토
각 부속서류 검토 마감
03 부가가치세신고서 작성 및 마감
04 확정신고때는 예정누락분 등 체크
가산세 내역등은 직접 계산
05 납부서출력
06 전자신고 메뉴 조회 후 제작
전자신고파일 제작 C:\ErsData\enc2013XXXX.101
07 전자신고 메뉴에서 전송
부가세변환 프로그램 사용하여 홈텍스 접속
08 홈텍스로그인 하여 변환한 전자신고파일 조회하여 국세청 전송
09 납부서의 납부세액 납부
인터넷 이체 또는 은행 창구
각종 납부서 / 신고서 등은 출력하여 따로 철하여 보관하거나 PDF등으로 변환하여 나중에 과거 내역을 찾아보기 쉽도록 합니다. 또한 별도의 백업 프로그램 사용도 업무에 효율적입니다.
세금계산서합계표의 조회 및 작성
마감 > 전산매체작성 > 국세청(홈텍스)전송
부가가치세신고서의 조회 및 작성
마감 > 전자신고 > 국세청(홈텍스)전송
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